Комплексна перевірка та оцінка благонадійності контрагентів: посібник для бізнесу
#господарське право
#ТОВ
#ФОП
#податки
#відповідальність за несплату податків
час читання 12 хв.
Автор статті: Наталія Ладижинська
Юридична відповідність:
Мунтяну Ігор Іванович, адвокат Адвокатського об’єднання АКТУМ, свідоцтво: #№005150 від 22.12.2023р.
Дата останнього оновлення:
14.10.2025
У сучасному бізнес-середовищі, де кожна угода може стати як трампліном до успіху, так і джерелом ризиків, перевірка благонадійності контрагентів перестала бути формальністю — вона стала необхідністю. Надійність партнера визначає не лише стабільність співпраці, а й фінансову безпеку, репутацію компанії та її здатність уникати юридичних ускладнень.
Актуальність перевірки благонадійності контрагентів полягає у необхідності системного підходу як ключового превентивного інструменту управління ризиками для бізнесу.
Ігор Мунтяну, фахівець з питань захисту бізнесу та адвокат АО «Актум», у цьому матеріалі допоможе нам розібратися з ключовими аспектами перевірки благонадійності контрагентів. На підставі його практичних рекомендацій ми розглянемо основні методи оцінки, доступні інструменти та джерела інформації для проведення перевірки контрагентів.
Наша мета надати вам практичні поради, які допоможуть вчасно виявляти ризики, приймати обґрунтовані рішення щодо співпраці та формувати надійне партнерське середовище.
Чому перевірка контрагентів важлива?
Ризики співпраці, вплив на бізнес
Перевірка контрагента – це такий собі превентивний підхід, який знижує ймовірність фінансових втрат, зокрема захищає компанію від втягування у шахрайські схеми, податкові порушення чи репутаційні скандали.
Юридичні проблеми, пов’язані з ненадійними партнерами, можуть виникнути через нечесність, порушення договірних умов або непрозорість діяльності, що тягне за собою судові справи, штрафи чи ризики неплатоспроможності.
Саме аналіз контрагентів дозволяє виявити фіктивні компанії, підроблені документи, недостовірні дані про керівників або засновників, а також приховані судові справи, борги чи санкції.
Завдяки аналізу відкритих реєстрів, фінансової звітності, репутації в медіа та історії попередніх угод, бізнес може вчасно розпізнати ризикового партнера ще до підписання договору.
Приклад, як перевірка могла б запобігти проблемам
Компанія «А» та компанія «К» уклали договір будівельного підряду. За яким компанія «К» перерахувала компанії «А» передплату на будівельні матеріали у розмірі 20% від загальної суми договору. Однак, компанія «А» вже мала кілька виконавчих проваджень і борги перед державою. Перевірка через відкриті реєстри могла б показати фінансові ризики, але компанія «К» не провела такої перевірки. У результаті — недобудований об’єкт і втрати коштів на передплату.
Законодавча база. Чи обов’язкові перевірки контрагентів?
В Україні оцінка благонадійності контрагента не є прямо обов’язковою процедурою. Проте вона безпосередньо випливає з системного аналізу окремих вимог законодавства щодо належного ведення бізнесу, податкової обачності та фінансової безпеки.
Так, Податковий кодекс України вимагає, щоб господарські операції були реальними та підтвердженими. У разі співпраці з фіктивним контрагентом податкові органи можуть визнати операцію нереальною, що призведе до штрафів, донарахування податків і втрати податкового кредиту.
Цивільний кодекс України визначає загальні принципи укладення договорів, правоздатність сторін, відповідальність за порушення умов. Перевірка контрагента допомагає переконатися, що угода укладена з легітимною компанією, а документ підпише уповноважена особа.
Відповідно до Закону України «Про запобігання корупції» перевірка контрагентів є частиною антикорупційної політики. Вимагається аналіз кінцевих бенефіціарів, конфлікту інтересів, зв’язків із посадовими особами. Застосовується для державних структур.
Етапи комплексної перевірки контрагентів
Комплексна перевірка контрагентів передбачає багаторівневий моніторинг його діяльності включаючи юридичну, фінансову та репутаційну складову.
Юридична перевірка
Укладенню договору передує обмін сторонами копіями статутних документів. Для отримання найсвіжішої інформації запитується актуальний витяг з ЄДР контрагента, свідоцтво платника податків, статут, протокол учасників, якщо договір підписує не директор, то довіреність, у якій визначені повноваження особи на підписання такого договору. Якщо діяльність майбутнього партнера ліцензується необхідно перевірити наявність правовстановлюючих документів (ліцензії, дозволи). В разі укладення договору з ФОП, додатково запитуються ідентифікуючі документи (паспорт; ІПН).
Ігор Мунтяну радить не обмежуватися лише формальним збором статутних документів: Якщо компанія або фізична особа є відповідачем у численних судових справах, має відкриті виконавчі провадження чи фігурує у справах про банкрутство — це може свідчити про фінансову нестабільність, порушення договірних зобов’язань або шахрайську складову.
Тому поруч зі збором документів необхідно самостійно перевірити благонадійність контрагента через онлайн-ресурси та офіційні державні реєстри.
Фінансова перевірка
Фінансова надійність компанії один із головних показників міцної співпраці у майбутньому. Тому важливо перевірити фінансовий стан контрагента, ще до початку співпраці.
Репутаційна перевірка
Не менш важливим етапом є репутаційна перевірка контрагента, яка дозволяє оцінити не лише юридичну та фінансову стабільність партнера, а й його ділову репутацію та етичність ведення бізнесу.
Моніторинг згадок у медіа та соцмережах:
Пошук згадок про компанію в новинах, блогах, форумах, соцмережах.
Аналіз тональності: чи є негативні відгуки, скандали, конфлікти з клієнтами або партнерами.
Перевірка участі у публічних розслідуваннях або антикорупційних скандалах.
Під час такої перевірки оцінюється ділова репутація власників чи топ-менеджерів компанії. Додатково перевіряється структура власності та кінцеві бенефеціарні власники бізнесу.
Це набуває особливої ваги в умовах війни з Росією, адже важливо уникати будь-яких бізнес-зв’язків із компаніями, які мають зв’язок із країною-агресором, щоб захистити репутацію та стабільність свого бізнесу.
Перевірка контрактів (due diligence / legal review).
За своєю юридичною природою це юридичний аудит договорів та контрагентів перед співпрацею.
Зазвичай він складається з кількох блоків:
Аналіз контрагента (due diligence – належна обачність):
Перевірка реєстраційних документів (ЄДР, КВЕД, статут).
Перевірка власників та пов’язаних осіб (бенефіціари).
Аналіз судових справ (борги, банкрутство, кримінальні процеси).
Фінансовий моніторинг (звітність, прострочення, податкові борги).
Перевірка досвіду та репутації (партнери, відгуки, ЗМІ).
Аналіз договорів (legal review)
Предмет договору — чіткість, повнота опису. Уникайте розмитих формулювань («та інші послуги» або «на розсуд виконавця» без уточнень).
Права та обов’язки — баланс інтересів сторін. Перевіряється, щоб одна сторона не мала надмірних переваг. Умови повинні чітко визначати, хто і що зобов’язаний робити.
Відповідальність — штрафи, пені, збитки, гарантії. Має бути прописаний чіткий механізм відповідальності.
Строки виконання — реалістичність, порядок продовження. Важливо, щоб строки були конкретними та узгодженими з реальними можливостями. Бажано передбачити порядок зміни строків.
Фінанси — ціна, валюта, порядок розрахунків. Варто уточнити валюту, курс, строки оплати та порядок авансування.
Розірвання договору — чи є можливість розірвати в односторонньому порядку. Важливо перевірити умови дострокового розірвання: з ініціативи якої сторони та за яких обставин це можливо.
Форс-мажор — чи не надто широке тлумачення. Має бути визначений чіткий перелік форс-мажорних обставин та порядок підтвердження (сертифікат ТПП чи інший документ).
Інтелектуальна власність / конфіденційність — захист даних, прав на результати. Важливо визначити, кому належатимуть результати робіт (код, дизайн, документи).
Забезпечення зобов’язань — гарантії, застава, страхування, авансові внески. Це додаткові механізми захисту: банківська гарантія, страхування ризиків, завдаток чи інші форми забезпечення.
Для чого потрібен такий змістовний аналіз?
Щоб у майбутньому договірні відносини не несли потенційного ризику бізнесу. Зокрема:
нечітко прописаний предмет може призвести до мінімального або неправильного виконання зобов’язань;
дисбаланс прав і обов’язків — до зловживань з боку контрагента;
відсутність чіткої відповідальності дозволяє порушувати умови без наслідків;
нереальні чи нечіткі строки загрожують зривом графіків;
неточні фінансові умови — завищеними витратами чи валютними втратами;
порядок розірвання не врегульований – компанія може залишитися «заручником» невигідного контракту;
широке тлумачення форс-мажору — дати партнеру можливість уникати виконання.
Інструменти для перевірки контрагентів
Для перевірки ви можете застосувати онлайн сервіси які допомагають бізнесу та юристам контролювати надійність партнерів, уникати ризикових угод і приймати виважені рішення.
YouControl — онлайн-сервіс для комплексної перевірки компаній та контрагентів за відкритими реєстрами.
Безкоштовно можна переглянути базові дані з ЄДР, дату реєстрації компанії, засновників та частину судових проваджень.
У платній версії відкривається розширений функціонал: фінансова звітність, повна база судових справ, перевірка на санкції, аналіз зв’язків між компаніями та власниками, аналітика діяльності й оцінка ризиків.
Opendatabot — сервіс автоматичного відстеження подій і перевірки компаній та контрагентів за відкритими даними.
Безкоштовна версія надає доступ до базової інформації: ЄДР, перевірка судових рішень, податкового боргу, фактів відкриття чи закриття компанії.
Платна версія (Opendatabot Business): аналітику діяльності компанії, податкову та фінансову інформацію, інтеграцію з CRM, аналіз ризикових факторів, включно з перевіркою санкцій, судових справ та зв’язків із країнами-агресорами.
ContrAgent (Liga360) — онлайн-сервіс для перевірки контрагентів та пов’язаних осіб. Платформа на умовах підписки надає розширену аналітику: фінансова звітність, аналіз судових справ, перевірка на PEP (політично значущих осіб) та міжнародні санкції.
Clarity Project — аналітична онлайн-платформа, що надає доступ до понад 140 державних реєстрів, аналітики закупівель та аукціонів Prozorro, а також бази рішень Антимонопольного комітету тощо. Тарифна політика Clarity Project:
Безкоштовний демо-доступ: нові користувачі можуть отримати 24 години повного доступу до всіх функцій платформи після підтвердження контактних даних.
Основний тариф: при купівлі річного доступу отримуєте повний доступ до всіх функцій, включаючи аналітику Prozorro, експорт результатів у Excel та доступ до понад 140 джерел даних.
Державні реєстри
На відміну від зазначених онлайн-платформ державні реєстри є безкоштовними, але в окремих випадках знадобиться авторизація за допомогою цифрового ключа.
Єдиний реєстр судових рішень — для перевірки участі у судових процесах потенційного контрагента та його ролі у таких судах.
Реєстр боржників та виконавчих проваджень — для виявлення несплачених зобов’язань, оцінки їх обсягу.
Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань — щоб переконатися, що контрагент не перебуває в процесі ліквідації, а також проаналізувати дані щодо, підписантів видів діяльності, місця реєстрації тощо.
Судова влада України — на цьому ресурсі можна перевірити контрагента на судові справи які щойно призначені до розгляду та про які у ЄДР судових рішень ще немає даних, також оприлюднюються відомості у справах про банкрутство тощо.
Інформаційно-довідкова система «Банкрутство». Розробка державного підприємства, але інформація, щодо підприємств-банкрутів (неплатоспроможних) надається на умовах оплати.
Спеціалізовані бази даних
Кредитні бюро. Потужний інструмент для оцінки фінансової надійності та ділової репутації контрагентів. Вони збирають, обробляють і надають інформацію про кредитну історію, заборгованості, платіжну дисципліну та інші важливі фінансові показники як юридичних, так і фізичних осіб.
Міжнародні перевірки допомагають дотриматися міжнародних обмежень і уникнути фінансових або репутаційних ризиків. Серед найчастіше використовуваних платформ: Sanctions Scanner; FACEKI та KYC-Chain – ці ресурси дозволяють бізнесу та фінансовим установам перевіряти благонадійність бізнесу, зокрема в частині наявності у міжнародних санкційних списках.
Сервіси платні – працюють за підпискою або за кількістю запитів.
Послуги юристів і аудиторів: коли професійна підтримка необхідна
Юридична перевірка контрагента та проєкту договору, запропонованого іншою стороною, є обов’язковим етапом перед початком будь-якої співпраці, незалежно від складності документа чи вартості угоди. Це базовий принцип надійного партнерства.
За відсутності внутрішнього юриста підприємство може скористатися послугами зовнішніх консультантів. АО «Актум» виступає надійним партнером для бізнесу, пропонуючи багаторічний досвід у та вирішенні як поточних так і складних правових ситуацій.
Аудит є необхідним для детальної оцінки фінансового стану та можливих ризиків співпраці.
Зокрема, він включає:
аналіз фінансової звітності — перевірку балансу, звітів про прибутки і збитки, платоспроможності, а також зобов’язань за кредитами та боргами;
виявлення фінансових ризиків — прихованих боргів, фіктивних операцій або потенційних невідповідностей у податковій звітності;
проведення передінвестиційної фінансової діагностики (Due Diligence) перед укладанням великих угод, таких як придбання, інвестиції, злиття або масштабні контракти, коли фінансова стабільність партнера має ключове значення.
підготовка аудиторського висновку – надання об’єктивного звіту про фінансовий стан і рекомендацій щодо безпечності співпраці.
Адвокат наголошує: Якщо ви плануєте укладати звичайний договір який необхідний для поточної діяльності вашого бізнесу, ціна договору не висока, а співпраця короткострокова, зазвичай достатньо юридичної перевірки. Якщо це стратегічний договір, який потребуватиме значних капіталовкладень – проведення попереднього аудиту у ваших інтересах.
Практичні кейси: як перевірка допомогла бізнесу
Кейс 1: Виявлення фіктивної компанії перед підписанням контракту
ТОВ «А» отримало від ПП «К» пропозицію співпраці – постачання високовартісного обладнання для мережі магазинів. Підприємство «К» запропонувало максимально вигідні умови: швидка доставка, чудові гарантійні умови. Однак постачальник наполягав на співпраці на умовах передплати – 50 % суми договору.
Перед підписанням договору ТОВ «А» ініційовано проведення перевірки. На їх вимогу ПП «К» відмовлялося надати фінансову звітність посилаючись на конфіденційність. Перевірка через відкриті реєстри виявила, що ПП «К» зареєстроване всього два роки тому і, згідно з даними реєстру судових рішень, фігурує у двох справах із ознаками шахрайства. Крім того, у реєстрі боржників значиться виконавче провадження на суму понад 200 тис. грн, уже відкрито виконавче провадження.
Завдяки цій перевірці компанія змогла запобігти шахрайству, уникнути судових суперечок та фінансових втрат.
Кейс 2: Репутація чи контракт, що обрати?
Воєнні реалії вимагають відповідної реакції і від бізнесу. Адже репутація — це валюта довіри, і її втрата може коштувати дорожче, ніж розірвання навіть вигідного контракту. Тому компаніям важливо враховувати не лише фінансові умови співпраці, а й цінності, позицію та публічну поведінку своїх партнерів — як нових, так і вже перевірених часом.
Суть кейсу: Нещодавно одна з провідних ювелірних компаній України оголосила про припинення рекламної кампанії з відомою українською співачкою.
Першопричиною медійного скандалу стало те, що співачка, перебуваючи за межами України, виконала пісню зі свого репертуару російською мовою, що ювелірна компанія розцінила як репутаційний ризик, що суперечить позиції компанії та очікуванням її клієнтів.
Чому так сталося? Війна змінила правила гри. Провідні компанії більше не можуть дозволити собі нейтральність або толерантність до дій, які можуть бути сприйняті як підтримка країни-агресора. Вони реагують на потреби клієнтів, які наразі потребують не лише якісного продукту але й чіткої етичної поведінки бізнесу.
Цей кейс яскраво демонструє, що справжня цінність — це не миттєві вигоди, а непохитна довгострокова репутація, та лояльність клієнтів. Це сигнал: бізнес готовий втратити гроші, але не довіру.
Підсумковий гайд: чек-лист з перевірки контрагентів
Збір базової інформації. Слід зібрати основні дані про компанію: реєстраційний номер (ЄДРПОУ), контактні дані, офіційний вебсайт. Це допоможе швидко сформувати загальне уявлення про контрагента і виключити очевидні помилки або фальсифікації.
Перевірка юридичних даних. Верифікація статусу реєстрації, перевірка наявності необхідних для співпраці: КВЕД, ліцензій, дозволів. Підтвердження легальності діяльності. Аналізуються реєстри судових рішень та боржників. Це дозволяє переконатися, що компанія працює офіційно і має право здійснювати заявлені види діяльності, не має ризикових судових проваджень чи боргів.
Аналіз фінансового стану. Вивчення фінансової звітності, балансу, звітів про прибутки і збитки, наявність боргових зобов’язань та ліквідність. Проводиться перевірка контрагента на заборгованість зі сплати податків. Така оцінка допомагає зрозуміти, наскільки потенційний партнер фінансово стабільний і здатний виконати свої зобов’язання.
Оцінка репутації. Збір інформації з медіа, соціальних мереж, аналіз відгуків на профільних сайтах. Оцінка судових справ, які пов’язані не лише з боргами, а й з іншими спорами, які можуть вплинути на репутацію. Це важливо для оцінки надійності компанії з точки зору ділової етики і довіри.
Перевірка історії співпраці. Дослідження наявних або минулих договорів, судових справ чи претензій, що можуть свідчити про проблеми у виконанні зобов’язань. Цей крок допомагає уникнути повторення неприємних ситуацій з контрагентом.
Прийняття рішення — на основі зібраної, проаналізованої інформації ухвалюють свідоме рішення про початок співпраці або відмову від неї, мінімізуючи ризики для бізнесу.
Поради для бізнесу: як мінімізувати ризики
Залучіть фахівців. Якщо ваше підприємство належить до ланки великого бізнесу, варто ввести до структури підприємства відділ комплаєнс-менеджменту, який буде здійснювати багаторівневу перевірку потенційних партнерів на їх відповідність політикам вашої компанії. Невеликі підприємства можуть доручити цю функцію штатному юристу. Також, розумним кроком буде доручення цієї функції юридичним компаніям на підставі договору консалтингу. Для глибокої оцінки ризиків, залучайте аналітиків та аудиторів.
Контролюйте регулярність перевірок. Проводьте моніторинг перед кожною новою угодою чи партнерством, навіть якщо контрагент здається надійним. Більше того, у процесі співпраці теж варто здійснювати такі перевірки, хоча б один раз на рік, адже фінансовий стан партнера може змінитись у будь-який час.
Використовуйте автоматизовані сервіси. Безкоштовні реєстри та державні бази даних це добре, але не пошкодуйте кошти на додаткові платформи, які мають розширений функціонал, та пришвидшать процеси перевірки. Застосовуйте онлайн-системи моніторингу та аналітики, щоб зекономити час і швидше отримувати дані про потенційних партнерів.
Перевіряйте документи. Ґрунтовно аналізуйте надані вам документи для перевірки, зберігайте їх для майбутніх угод. Це дозволить у майбутньому порівняти документи, якщо у статусі контрагента відбудуться якісь зміни.
Комплексна перевірка контрагентів є надійним фундаментом для безпечного ведення бізнесу.
Зазначені вище методи перевірки благонадійності контрагентів дозволяють економити час і кошти, запобігають фінансовим втратам та судовим спорам, що має позитивний вплив на прийняття обґрунтованих рішень, що загалом підвищує ефективність бізнес-процесів і зберігає репутацію компанії.
Потрібні точні та надійні відповіді, їх надасть адвокат із багаторічним досвідом
Які дані потрібні для перевірки контрагента?
Для початку перевірки необхідно мати дві базові складові — назву компанії та її код ЄДРПОУ. Цих даних достатньо, аби розпочати пошук інформації в офіційних реєстрах. Далі перевірка відбувається послідовно: отримавши доступ до ЄДР, можна встановити вид діяльності компанії, а якщо він підлягає ліцензуванню чи потребує спеціальних дозволів — перевірити, чи вони наявні у потенційного партнера. Верифікація у реєстрі боржників також можлива за допомогою коду та назви. Так крок за кроком вибудовується повна картина надійності контрагента.
Чи можна перевірити контрагента самостійно?
Так, за допомогою загальнодоступних реєстрів та копій документів, наданих контрагентом. За наявності доступу до платних ресурсів можливості перевірки у рази збільшуються.
Які сервіси найнадійніші для перевірки?
Державні реєстри є надійним джерелом отримання інформації. Однак платформи, які працюють на умовах передплати, мають ширший функціонал, а дані акумулюють, так само з державних реєстрів. Тому питання лише у тому – чи готові ви платити.
Як часто потрібно перевіряти партнера?
Кожного разу перед початком співпраці. Також у разі зміни обставин співпраці, якщо змінився власник, чи з загальнодоступних джерел стало відомо про фінансові, юридичні чи репутаційні труднощі. Також ми рекомендуємо здійснювати сталу перевірку – один раз на рік, незалежно від відомих вам ризикових обставин.
Як перевірити іноземного контрагента?
Критерії перевірки застосовуються на тих же засадах, що й при співпраці з вітчизняними компаніями. Додатково передбачено проведення перевірки через офіційні реєстри країни, в якій зареєстрована компанія. Рекомендується також здійснювати системний моніторинг медіа та офіційного вебсайту компанії, зокрема для оцінки публічних фінансових звітів. Фінансову інформацію та аналітичні огляди можливо отримати із авторитетних джерел, таких як Bloomberg, Thomson Reuters та S&P Global Market Intelligence.
Не відкладайте — почніть сьогодні!
Автоматизуйте процеси. Почніть використовувати зручні сервіси для швидкої перевірки контрагентів та отримання базової інформації (ЄДР, YouControl, реєстр боржників).
Залучіть фахівців. Юристи допоможуть провести як базову, так і поглиблену перевірку контрагента. Якщо необхідний детальний аналіз фінансової діяльності – аудит у цьому допоможе.
Плануєте нову співпрацю, але не знаєте, як перевірити сумлінність контрагента. Зверніться до фахівців адвокатського об’єднання «Актум» – безпека вашого бізнесу у надійних руках.